Prévoyance profession libérale : ce que votre caisse verse vraiment

Médecin, kiné, expert-comptable ou architecte : à arrêt égal, vous ne toucherez pas la même chose. L’Assurance maladie indemnise les 90 premiers jours, puis tout dépend de votre caisse de retraite et de prévoyance. Voici ce que chacune verse en 2026 et ce qu’un contrat de prévoyance TNS doit compléter.

Au sommaire : les 90 premiers jours · après 90 jours · exemple chiffré · invalidité et décès · consultants et micro · déduction Madelin · le contrat · questions fréquentes

Les 90 premiers jours : l’Assurance maladie

Le dispositif concerne les professionnels libéraux, praticiens et auxiliaires médicaux conventionnés compris, pour les arrêts commencés depuis le 1er juillet 2021. Il faut au moins 12 mois d’affiliation continue. Les 3 premiers jours ne sont pas indemnisés, puis l’indemnité est versée à partir du 4e jour, pour un arrêt de 90 jours au plus.

Son montant est égal à 1/730 du revenu annuel moyen des trois années civiles qui précèdent l’arrêt, retenu dans la limite de trois plafonds de la Sécurité sociale, soit 144 180 €. L’indemnité ne peut donc pas dépasser 197,51 € par jour en 2026. Elle supporte 6,7 % de CSG et de CRDS, et elle est imposable, sauf pour une affection de longue durée exonérante.

Les avocats ne sont pas concernés : leurs arrêts de travail sont couverts par une assurance privée obligatoire.

Après 90 jours : chaque caisse a ses règles

Au 91e jour, l’Assurance maladie s’arrête et la caisse de votre profession prend le relais, ou pas. Voici ce que prévoient en 2026 quatre des principales caisses.

Ces versements supposent d’être à jour de vos cotisations, et de respecter les délais de chaque caisse : la Carpimko demande de déposer la demande dans les six mois qui suivent le début de l’arrêt, la Carmf de déclarer la cessation d’activité dans les deux mois. Dentistes et sages-femmes, pharmaciens, vétérinaires ou notaires dépendent d’autres caisses, avec leurs propres montants : demandez votre relevé de droits.

Exemple : six mois d’arrêt avec 60 000 € de revenus

Prenons cinq libéraux qui gagnent chacun 60 000 € par an depuis trois ans et s’arrêtent six mois. Les 87 jours indemnisés par l’Assurance maladie leur rapportent 82,19 € par jour, soit 7 151 €. La suite dépend de la caisse.

Sur ces six mois, chacun a perdu 30 000 € de revenus, sans compter les charges du cabinet qui continuent : loyer, logiciels, assurance professionnelle, parfois un salarié. Même l’expert-comptable, le mieux couvert de l’exemple, ne récupère pas les deux tiers de son revenu.

Revenu de 60 000 € par an identique sur les trois années de référence, arrêt total de 180 jours, moins de 62 ans, montants bruts avant CSG, CRDS et impôt, arrondis à l’euro. Consultant au régime des indépendants : indemnité plafonnée à 65,84 € par jour en 2026.

Invalidité et décès : des écarts encore plus grands

Si l’arrêt se prolonge et débouche sur une invalidité, la pension dépend elle aussi de la caisse. La Carpimko verse 20 160 € par an en invalidité totale et 10 080 € en invalidité partielle. La Carmf verse de 23 662 € à 31 549 € par an selon les revenus. À la Cavec, la pension à 100 % va de 12 465 € à 49 860 € par an selon la classe de cotisation, et le capital décès de 72 713 € à 290 850 €.

À la Cipav, la pension d’invalidité et le capital décès additionnent une part fixe et une part liée à vos cotisations. Pour 20 000 € de revenus, la caisse cite l’exemple d’une pension de 10 120,94 € par an et d’un capital décès de 30 362,82 €, exonéré d’impôt.

Si vous remboursez un emprunt ou si vous avez des enfants à charge, comparez ces montants à vos besoins réels avant de choisir les garanties d’un contrat.

Consultant, coach, formateur : le régime des indépendants

Les professions libérales non réglementées exercées depuis 2019, ou depuis 2018 en micro-entreprise, relèvent du même régime que les artisans et les commerçants. L’indemnité journalière vaut toujours 1/730 du revenu moyen, mais elle est plafonnée à 65,84 € par jour en 2026, et rien n’est versé si ce revenu moyen reste sous 4 582 €. Elle ne s’arrête pas au 90e jour.

En micro-entreprise, le revenu retenu est votre chiffre d’affaires après l’abattement de 34 % des BNC. Les libéraux non réglementés plus anciens, restés à la Cipav, gardent les règles des professions libérales. Notre page sur la prévoyance auto-entrepreneur détaille le cas de la micro-entreprise.

Déduire votre prévoyance de votre bénéfice

Imposé au régime de la déclaration contrôlée, vous pouvez déduire de votre bénéfice les cotisations d’un contrat de prévoyance Madelin. Pour la santé et la prévoyance réunies, la limite 2026 est de 3,75 % du bénéfice plus 3 364,20 €, sans dépasser 11 534,40 € : 5 614,20 € pour un bénéfice de 60 000 €.

En micro-BNC, aucune déduction n’est possible, l’abattement forfaitaire tenant déjà lieu de charges. En contrepartie de la déduction, les indemnités versées par un contrat Madelin sont imposables.

Ce qu’il faut regarder dans un contrat

Commencez par la franchise, à caler sur ce que verse votre caisse. Pour un architecte ou un ostéopathe à la Cipav, le trou se situe après le 90e jour, quand plus rien n’arrive. Un médecin ou un kiné peut chercher un complément dès les premiers jours, puis un montant plus élevé à partir du 91e jour.

Le barème d’invalidité compte autant. Un barème professionnel apprécie votre capacité à exercer votre métier, un barème fonctionnel mesure une atteinte physique générale : pour un chirurgien, un dentiste ou un kiné, la différence peut être considérable.

Une garantie frais généraux rembourse le loyer du cabinet, les salaires ou le leasing pendant l’arrêt, sans toucher aux indemnités prévues pour faire vivre le foyer. Vérifiez enfin la prise en charge du dos et des troubles psychiques, souvent limitée aux cas d’hospitalisation.

Pour juger un prix, comparez plusieurs devis à garanties identiques. Le formulaire de cette page transmet votre demande à un ou plusieurs partenaires spécialisés, qui vous recontactent avec leurs propositions.

Questions fréquentes sur la prévoyance des professions libérales

Informations pédagogiques sans valeur contractuelle. Montants 2026 de l’Assurance maladie et des caisses citées ; garanties, franchises et tarifs variables selon les contrats.